Las Pensiones y los Planes 401(k)

Categoría: Consolidación de Deuda

Existen dos clases de planes de pensiones: En el plan de beneficios definidos, el empleador a menudo hace la aportación total y selecciona a un administrador para que tome las decisiones de cómo invertir el dinero. Luego, cuando el empleado se retira (jubila), éste recibe un beneficio mensual específico. En el plan de aportaciones definidas, entre los cuales se encuentra el plan tipo 401(k), usted contribuye una parte o la totalidad de los fondos y usted toma las decisiones de cómo se invierten esos fondos. Algunas veces los empleadores aportan al plan cierta cantidad de fondos, igual o menor a lo que usted aporta. Con más frecuencia, se pide a los empleados que paguen parte o el total de sus propios fondos para el retiro. A continuación, algunas de las preguntas más frecuentes:

¿Cómo puedo participar en el plan de pensiones que ofrece mi empleo?
• Empiece por preguntarle a su empleador si ofrece el beneficio de un plan de pensiones y pídale información por escrito, como por ejemplo, el resumen descriptivo del plan. Recuerde que en los E.E.U.U. ofrecer está beneficio es voluntario, así que muchos empleos no ofrecen estos planes de pensiones.
• Si su empleo ofrece el beneficio de un plan de pensiones, averigüe si puede participar en él. Las leyes permiten al empleador decidir qué categorías de empleados serán elegibles para participar en el plan de pensiones. Muchos empleados trabajan medio tiempo o como contratistas independientes, lo que hace menos probable que estén incluidos en el plan de pensiones.

¿Cuántos años tengo que trabajar para poder recibir una pensión?
 • Usualmente usted tiene que trabajar entre tres y siete años en la misma compañía para que le garanticen que va a recibir este beneficio y que no perderá el derecho adquirido de recibir el dinero que su empleador y/o usted aportaron a su plan de pensión (en inglés se denomina “vested”).
• Una nota de precaución: Puede perder un pequeño porcentaje de su pensión por cada año que se jubile antes de tener la edad requerida para retirarse (jubilarse), que es usualmente 65 años. En otras palabras, mientras más pronto se retire, menor será la cantidad de su beneficio mensual.

¿Qué le pasa a mi pensión si dejo mi trabajo?
Si decide cambiar de empleo, examine cuidadosamente las reglas de su plan de pensión para que no pierda ningún beneficio. Por ejemplo, si su plan dice que debe trabajar cinco años antes de que se le garantice que no va a perder beneficio, y usted renuncia o cesa el empleo cuando sólo lleva cuatro años y medio, podría perder todos los beneficios que ha acumulado.

¿Qué es integración del Seguro Social?
Muchas compañías tienen planes que reducen las pensiones de sus empleados al restarles parte del beneficio del Seguro Social. A esto se le llama integración del Seguro Social y afecta primordialmente a los trabajadores que reciben salarios bajos.

¿Qué es un Plan 401(k) o 403(k)? y ¿En que difiere de un Plan de Pensión?
• El Plan 401(k) es un plan de ahorros, auspiciado por el empleador, que le permite ahorrar dinero para su retiro (jubilación). Usted no tiene que pagar contribuciones sobre la cantidad ahorrada hasta que comience a retirar ese dinero, es decir, a la edad de cincuenta y nueve años y medio (59 1/2), cuando su tasa contributiva probablemente sea más baja que la presente. La cantidad que usted contribuye al plan le ayuda a reducir la cantidad de su ingreso sujeto a contribuciones. Si hace retiros antes de haber cumplido los cincuenta y nueve años y medio, deberá pagar una multa, además de pagar contribuciones sobre el dinero que retire. Estos planes 401(k) no están asegurados por la Corporación de Garantía sobre los Beneficios de Pensión, una agencia del gobierno federal que garantiza los planes de pensiones cuando las compañías quiebran. Las leyes federales tampoco exigen que se hagan auditorías de los planes de pensión de las compañías que tienen menos de 100 trabajadores, por lo que los fondos de los planes 401(k) de las compañías pequeñas podrían en ocasiones estar mal administrados o estar en peligro de otros abusos.

• Ventajas: Además de ayudarle a reducir la cantidad de su ingreso sujeta al pago de contribuciones, el plan 401(k) es “portátil”, porque cuando cambie de trabajo se puede llevar la cantidad que ha aportado al plan junto con las ganancias que haya acumulado. (Esto no sucede con los planes de pensión tradicionales). Este dinero se puede transferir a una Cuenta Individual de Retiro (siglas en inglés IRA) o a otro plan 401(k). Algunos empleadores hacen aportaciones a las cuentas de retiro de sus empleados o hasta igualan las aportaciones que el empleado haya hecho. Si ya tiene el derecho adquirido que le garantiza que va a recibir este beneficio (“vested”), también puede llevarse o transferir las aportaciones que hizo el empleador a su cuenta.

• Desventajas: La cantidad de sus ingresos por retiro dependerá tanto de las buenas inversiones que haya hecho como de la cantidad que aportó. Algunas personas no pueden darse el lujo de participar en estos programas.

• Un plan 403(b) funciona casi de la misma forma que un plan 401(k); sólo que lo usan las organizaciones exentas del pago de impuestos.


¿Qué puedo hacer para obtener el máximo beneficio del plan de retiro que ofrece mi empleo?
Lea cuidadosamente los folletos explicativos y los resúmenes descriptivos de los planes de pensión y haga una lista de los términos o de las reglas que no entienda. Una vez al año, pida que le den un estado de cuenta de su cuenta en el plan. Ponga mucha atención al tipo de fórmula que será utilizada para calcular sus beneficios. Concierte una cita con el administrador del plan de pensión -por lo general una persona que trabaja en el departamento de recursos humanos- para hablar y discutir cualquier duda que tenga.

¿Qué necesito saber acerca de los beneficios para los sobrevivientes?
Si usted está casado, se retira o jubila, normalmente su esposa será elegible para recibir los beneficios por viudez si usted fallece antes que su esposa, a menos que haya firmado un documento renunciando a los beneficios a los que tiene derecho como sobreviviente. Los beneficios por viudez se llaman “anualidad conjunta y del sobreviviente”. Por lo general, esta anualidad le garantiza la mitad de la pensión que los dos recibían.

Antes de que usted se retire (jubile) le van a preguntar cómo quiere recibir su pensión, si en forma de “anualidad conjunta y del sobreviviente”, en forma de “lifetime benefits” (beneficios de por vida), o en un sólo pago global. Estás últimas dos opciones eliminan los beneficios por viudez. Para que su esposa pueda aceptar cualquiera de las dos últimas opciones, ella deberá contar con su consentimiento. Para ello, tendrá que firmar un “formulario de consentimiento del cónyuge”. Lea este formulario cuidadosamente. Si dicho formulario se le hace muy confuso, consulte a un abogado antes de firmarlo. Algunas veces el formulario de consentimiento del cónyuge contiene una lista de opciones que usted y su esposa deben considerar. El llamado beneficio de por vida le dará un ingreso mensual más alto, por lo que las personas se sienten inclinadas a escogerlo; pero recuerde que sólo les será pagado mientras usted viva. Además, si la pensión incluye beneficios de seguro médico para los jubilados, su esposa también pude perder estos beneficios cuando usted fallezca.

La anualidad conjunta y del sobreviviente le ofrece un pago mensual menor, pero le garantiza una fuente de ingreso continua durante dos períodos de vida (el suyo y el de su esposa). Esta es la mejor opción para las mujeres que esperan depender de la pensión de su esposo como fuente de ingreso al retirase (jubilarse) de sus trabajos. Por ejemplo, si escoge el beneficio de por vida (“lifetime benefit”), mientras usted esté vivo la pensión para su esposa será de $1,600.00 mensuales. Si escoge la anualidad conjunta y del sobreviviente, el beneficio mensual será de $1,300.00 y cuando usted fallezca su mujer recibirá $650.00 mensuales.
 
Fuente: Wiserwomen.org

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